미국주식 양도소득세 절세 방법

미국 주식 투자로 수익이 나면 기쁘지만 한편으로는 22%에 달하는 세금 걱정이 앞서게 됩니다. 하지만 세법의 원리를 이해하고 미리 준비한다면 합법적으로 세금을 줄일 수 있는 방법은 분명히 존재합니다. 지금부터 누구나 바로 실천할 수 있는 구체적인 절세 전략을 알려드립니다.

미국주식 양도소득세 절세 방법

미국 주식 세금을 줄이는 가장 기본적인 원리는 과세 대상이 되는 수익 자체를 낮추는 것입니다. 정부에서 제공하는 공제 혜택과 손실을 확정 짓는 기술을 적절히 조합하면 내야 할 세금을 크게 아낄 수 있습니다.

1. 연간 기본 공제 250만 원 활용

출처: 토스증권

우리나라 세법은 해외 주식 투자자에게 매년 250만 원의 기본 공제 혜택을 제공합니다. 이는 1년 동안 벌어들인 순수익 중 250만 원까지는 세금을 한 푼도 매기지 않겠다는 뜻입니다.

수익 확정하기: 수익이 난 종목이 있다면 올해가 지나기 전에 팔아서 250만 원까지 수익을 실현하는 것이 좋습니다.
매년 한도 챙기기: 이 공제 한도는 이월되지 않고 매년 새롭게 생성됩니다. 따라서 매년 조금씩 수익을 실현하여 공제 혜택을 챙기는 것이 장기적으로 유리합니다.
재매수 전략: 주식을 팔아서 수익을 확정한 뒤 바로 다시 매수하면 해당 주식의 취득 가격이 높아져서 나중에 주식을 팔 때 세금 부담이 줄어듭니다.

2. 손실 종목 매도 (손절)

수익이 난 종목만 계산하는 것이 아니라 내가 손해를 본 종목의 금액을 합쳐서 전체 이익을 계산하는 손익통산 제도를 활용해야 합니다. 마이너스 수익률을 기록 중인 종목을 일부 매도하여 전체 수익금을 낮추는 전략입니다.

구분	수익 종목만 팔았을 때	수익과 손실 종목을 같이 팔았을 때
실현 수익	1,000만 원	1,000만 원
실현 손실	0원	700만 원
최종 합산 수익	1,000만 원	300만 원
기본 공제 적용	250만 원	250만 원
세금 부과 대상	750만 원	50만 원

위의 표처럼 수익과 손실을 함께 확정 지으면 과세 대상 금액이 줄어들어 결과적으로 내야 할 세금이 비약적으로 감소하게 됩니다.

주의사항

절세 전략을 세울 때 가장 주의해야 할 점은 2025년부터 강화된 증여 관련 세법입니다. 과거에는 가족에게 증여한 뒤 바로 파는 방식으로 세금을 피할 수 있었으나 이제는 규정이 달라졌습니다.

배우자에게 주식을 증여한 후 이를 팔아서 절세 효과를 보려면 증여받은 날로부터 최소 1년 이상 보유한 뒤에 매도해야 합니다. 만약 1년이 지나기 전에 주식을 팔게 되면 증여받은 시점의 가격이 아닌 증여자가 처음 주식을 샀던 가격을 기준으로 세금을 계산합니다. 이 경우 절세 효과가 완전히 사라지므로 증여를 계획 중이라면 반드시 보유 기간을 확인해야 합니다.

체크리스트

실제 매매를 진행하기 전에는 아래의 실무적인 항목들을 반드시 점검하여 실수로 세금을 더 내는 일이 없도록 해야 합니다.

결제일 기준(T+1): 미국 주식은 매도 버튼을 누른 날이 아니라 결제일을 기준으로 연간 수익을 계산합니다. 연말 절세 매도는 폐장일 최소 1~2일 전에는 완료해야 합니다.
필요경비 포함: 증권사에 지불한 매매 수수료는 수익에서 제외할 수 있습니다. 신고 시 수수료가 잘 반영되었는지 확인하시기 바랍니다.
원화 환산 금액: 양도세는 달러가 아닌 매도 당시의 환율을 적용한 원화 금액으로 계산됩니다. 환율 변동에 따라 예상보다 세금이 더 나올 수 있음을 인지해야 합니다.

양도소득세 신고하지 않으면?

절세를 위해 아무리 노력했어도 정해진 기간 내에 신고를 누락하면 가산세라는 큰 페널티를 받게 됩니다. 공제액 250만 원을 초과하는 수익이 발생했다면 반드시 다음 해 5월에 확정 신고를 마쳐야 합니다.

신고를 하지 않을 경우 납부해야 할 세액의 20%에 달하는 무신고 가산세가 부과되며, 시간이 지날수록 납부지연 가산세가 매일 추가됩니다. 신고 대상 여부와 미신고 시 구체적인 불이익은 아래의 글에서 더 자세히 확인하실 수 있습니다.

👉 참고: 미국주식 양도소득세 신고 안하면 벌어지는 일 (가산세·추징 총정리)

결론

미국 주식 양도소득세 절세의 핵심은 매년 주어지는 250만 원 공제를 챙기고 손실 종목을 전략적으로 활용하는 것입니다. 2025년부터 바뀐 증여 규정과 결제일 기준을 명확히 숙지하여 소중한 투자 수익을 안전하게 지키시길 바랍니다.