매년 5월이 다가오면 국세청에서 "모두채움 신고 안내" 메시지를 받는 분들이 많습니다. 그런데 막상 받아도 내가 정말 대상자가 맞는지, 어떻게 조회하고 신고해야 하는지 헷갈리는 경우가 적지 않습니다. 이 글에서는 모두채움 신고 대상자 확인부터 실제 신고 절차까지 한 번에 정리해드립니다.
1. 모두채움 신고란?
모두채움 신고는 국세청이 보유한 소득 자료를 바탕으로 신고서를 미리 작성해서 제공하는 간편 서비스입니다. 일반 신고는 납세자가 수입금액과 경비, 공제 항목을 직접 입력해야 하지만, 모두채움은 이미 채워진 내용을 확인하고 제출하기만 하면 끝납니다.
소득 구조가 단순한 영세 사업자나 프리랜서, 근로 외 소득이 있는 직장인이 주로 대상이 됩니다. 2026년에는 약 717만 명이 모두채움 서비스 대상자로 사전 안내를 받습니다.
2. 모두채움 신고 대상자
모두채움 안내문을 받는 분들은 대체로 다음 유형에 해당합니다. 본인이 어디에 속하는지 먼저 확인해보시기 바랍니다.
"사업자등록 여부와 상관없이 소득이 있다면 대상이 될 수 있어요." — 토스뱅크
- 단순경비율 적용 영세 사업자 (장부 미작성 간편장부 대상자)
- 3.3% 원천징수 인적용역 소득자 (배달 라이더, 대리운전, 학원 강사, 간병인, 프리랜서 등)
- 근로소득 외 다른 소득(기타·연금·금융·사업)이 있는 직장인
- 주택임대소득자(총수입 2천만원 이하 분리과세 가능)
- 연금생활자 중 신고 대상자
특히 사업소득의 경우 직전년도(2024년) 수입금액이 아래 기준에 미달해야 단순경비율이 적용되며, 모두채움 대상이 됩니다.
| 업종 구분 | 직전년도 수입금액 기준 |
|---|---|
| 도·소매업 등 | 6,000만원 미만 |
| 제조업, 숙박·음식점업, 인적용역 등 | 3,600만원 미만 |
| 임대업, 서비스업 등 | 2,400만원 미만 |
기타소득의 경우 강연료·원고료 등 기타소득금액이 연 300만원을 초과할 때만 신고 대상에 포함됩니다.
3. 모두채움 대상자 조회 방법
본인이 모두채움 대상자인지는 크게 네 가지 경로로 확인할 수 있습니다. 안내문을 받지 못했더라도 직접 조회가 가능하니 참고하세요.
1) 모바일 안내문 확인 국세청은 카카오톡 알림톡, 네이버 전자문서, 문자(SMS), 우편으로 모두채움 안내문을 발송합니다. 국민비서 '구삐' 알림에서도 확인할 수 있습니다.
2) 홈택스(PC) 조회 홈택스(hometax.go.kr) 로그인 후 [세금신고] → [종합소득세 신고] 메뉴로 들어가면, 모두채움 대상자에게는 맞춤형 신고 화면이 자동으로 표시됩니다. 화면이 뜨지 않으면 일반 신고 대상이라고 보시면 됩니다.
3) 손택스(모바일 앱) 조회 손택스 앱을 설치하고 로그인한 뒤 [종합소득세 신고] 메뉴에서 '모두채움/단순경비율 신고' 항목을 선택합니다. 본인이 대상자라면 채워진 신고서가 바로 표시됩니다.
4) ARS 전화 조회1544-9944로 전화해서 안내에 따라 진행하면 대상 여부 확인과 신고를 동시에 처리할 수 있습니다. 단, ARS는 미리 채워진 내용 그대로만 제출되며 수정은 불가능합니다.
4. 신고방법 (홈택스·손택스·ARS)
조회까지 마쳤다면 실제 신고는 어렵지 않습니다. 채널별로 절차가 조금씩 다르니 본인에게 편한 방법을 선택하시면 됩니다.
홈택스(PC) 신고 절차
- 홈택스 로그인 후 [세금신고] → [종합소득세 신고] 클릭
- 모두채움 맞춤 화면에서 미리 채워진 소득·경비·공제 내역 확인
- 누락된 소득이나 공제가 있으면 [불러오기] 또는 직접 수정
- 납부(환급) 세액 확인 후 [신고서 제출하기] 클릭
- 위택스로 자동 연계되어 지방소득세 신고까지 한 번에 마무리
손택스(모바일) 신고 절차
- 손택스 앱 로그인
- [종합소득세 신고] → [모두채움/단순경비율 신고] 선택
- 채워진 신고서 내용 확인 후 제출
- 납부서(가상계좌 등) 확인
ARS 신고 절차 1544-9944에 전화해서 음성 안내에 따라 본인 인증 후 그대로 제출하면 끝납니다. 다만 인적공제나 추가 공제를 반영할 수 없으므로, 환급 가능성이 있는 분은 홈택스나 손택스 이용을 권장합니다.
5. 2026년 신고기간 및 환급
2026년 종합소득세 신고기간은 2026년 5월 1일부터 6월 1일까지입니다. 원래 5월 31일이 마감이지만 일요일이라 다음 영업일인 6월 1일(월)까지 연장됩니다. 성실신고확인 대상자는 6월 30일까지 신고할 수 있습니다.
올해부터는 환급 일정이 빨라진 점이 눈에 띕니다. 모두채움 환급 대상자가 신고서를 수정 없이 그대로 제출하면 6월 5일부터 환급금이 지급됩니다. 기존 6월 말~7월 초 일괄 지급보다 약 25일 앞당겨진 일정입니다. 일반 신고자는 종전과 마찬가지로 6월 말~7월 초 사이에 입금됩니다.
6. 신고 시 주의사항
모두채움 신고서는 편리하지만 국세청이 파악한 자료만 반영되어 있습니다. 그래서 본인만 알고 있는 추가 공제나 누락된 소득은 자동으로 들어가지 않습니다. 그대로 제출하면 받을 수 있는 환급금을 놓칠 수 있으니 주의해야 합니다.
- 인적공제 누락: 기본적으로 본인 1인만 반영되므로 배우자·자녀·부모 등 부양가족이 있다면 직접 추가해야 합니다.
- 세액공제 누락: 의료비, 기부금, 연금저축, 보장성 보험, 신용카드 등 본인이 신청해야 적용되는 항목들은 따로 확인이 필요합니다.
- 소득 누락: 여러 곳에서 소득이 발생한 N잡러는 [지급명세서 등 제출내역]에서 본인 수입이 모두 잡혀 있는지 대조해보시기 바랍니다.
- 기한 내 미신고 시: 무신고 가산세 최대 20%와 납부지연 가산세(하루 0.022%)가 추가로 부과됩니다.
내용에 수정할 부분이 많거나 복잡하다면, 모두채움이 아닌 일반 신고로 전환해서 직접 작성하는 것이 더 유리할 수 있습니다.
마무리
종합소득세 모두채움 신고는 안내문 → 조회 → 채워진 내용 확인 → 제출 순서로 빠르게 마칠 수 있는 간편 서비스입니다. 다만 채워진 내용을 그대로 믿기보다 소득과 공제 항목을 한 번 더 점검하시는 것이 환급액을 챙기는 가장 확실한 방법입니다. 신고기한인 6월 1일을 넘기면 가산세가 붙으니 미루지 말고 미리 처리하시기 바랍니다.